FONE医药行业全面预算解决方案：解码头部药企成功经验

医药行业正处于快速发展和深刻变革的时代背景下，如何通过高效的全面预算管理手段，实现企业财务与业务的深度融合，进而推动企业的长远发展，已成为每家药企亟需解决的共同课题。

医药行业全面预算管理面临的核心挑战

医药行业在全面预算管理领域正面临复杂且严峻的挑战。原材料价格的起伏不定、市场需求的波动，都使得预算编制与执行过程充满不确定性。此外，药品审批、医保目录调整等政策变动，时刻考验着企业预算管理的灵活性、适应性和合规性。在具体操作层面，医药企业普遍面临四大痛点：

预算编制的复杂程度极高：医药企业的预算需涵盖研发、生产、销售等多个部门及项目，需要全面考虑各个环节的实际情况。制药企业受政策影响较大，年度预算需要基于不同的政策环境和市场情况测算多个版本，这不仅增加了预算制定的复杂性，也提高了对预算灵活性的要求。

预算执行与监控困难：由于业务流程的复杂性，预算执行过程中往往会出现各种难以预见的情况，导致难以实时监控和跟踪预算执行情况。数据在部门间传递耗时、易错、标准不统一，严重影响了预算的准确性和时效性。

预算调整频繁且灵活性不足：医药行业市场环境和技术进步的变化速度快，政策环境不断变化，导致预算调整需求频繁。但传统的预算管理方式缺乏必要的灵活性，难以适应这些变化，每季度进行的LE滚动预估需要耗费大量的人力和时间。

业务数据与财务信息分散：医药企业的数据来源于多个部门和系统，数据格式和标准不统一，使得数据整合和分析工作异常困难。原有的费用预算系统无法满足多维分析的需求，难以支撑经营分析的要求。

FONE全面预算管理解决方案

FONE全面预算管理系统基于"高性能、自助化、智能化"的设计理念，针对医药行业的特殊需求，提供了一站式的全面预算管理平台。

图：FONE全面预算

智能化预算编制：系统支持多维度、多层次的预算编制，可以根据企业的业务特点和历史数据，智能生成预算编制模板和预算参考数据。FONE 全面预算管理7.0创新性地引入蓝图模式，它不仅能够以引导的方式，分步协助用户完成复杂的预算建模全过程，同时还能将整个业务信息进行“思维导图”式的整体展示，帮助用户快速了解基础业务框架，为后续的预算运维与管理提供清晰的指引。

实时监控与预警机制：系统提供实时监控预算执行的功能，可以实时采集企业的财务数据和业务数据，生成预算执行报告和分析图表。当预算执行情况达到或超过预设的阈值时，系统会自动发出预警信号，提醒企业及时采取调整措施。

灵活调整与滚动预测：FONE提供多种预算调整方式，如追加预算、调整预算分配等，支持企业根据市场环境变化快速调整预算。系统还提供了反向测算功能，用户可以基于现有数据和计算逻辑，快速测算出符合预算目标的数据版本。

数据驱动决策支持：系统提供丰富的数据分析和决策支持功能，可对企业的财务数据和业务数据进行深度挖掘和分析，生成各种报表和分析图表，为企业提供全面、准确的数据支持。

头部药企如何实现预算精细化管控？

九州通：构建高效的集团化预算管控体系

作为全国最大的民营医药流通企业，九州通在业务快速发展过程中面临着严峻的预算管理挑战。随着集团规模持续增长，管理难度和成本急剧上升。传统的Excel编制方式涉及表单超过千张，填写与审核易出错，收集和整理耗时长，在需要调整时，整个计划预算体系都会受到非常大的影响。

九州通与FONE合作构建的计划预算系统覆盖了全集团所有业务单元，实现了三大突破性成果。管理报表自动生成让系统能够根据各层级公司管理报表规则和模型，自动抓取基础数据，经过补录校验等数据处理，生成管理报表作为计划预算和滚动预测实际数据的输入。全流程线上预算编制实现了集团二级公司、三级公司年度计划预算的线上编制、提交、合并、分发、评审、修订、审批等完整流程。智能预实分析使得集团二级公司、三级公司月度季度预实对比分析能够自动完成，预测结果的偏差分析更为精准。这一系统成为九州通"天鹅战略管控模型"中确保战略落地的核心抓手。

济民可信：实现业财融合的精细化管控

作为年营收超过400亿元的综合性企业集团，济民可信在快速发展的过程中面临着集团层面预算管理的多重挑战。集团内部缺乏统一的预算管理系统，各业务单位之间的预算管理标准不一。预算管理效率低下，编制、审核、决策等流程繁琐，缺乏标准化和自动化。业财衔接不畅，业务部门与财务部门之间的信息沟通不畅，导致预算编制依据的科学性不足。

济民可信通过FONE系统构建了创新的解决方案，形成了完整的业财融合预算体系。通过加强业财衔接联动，明确纯销与销售口径，建立了销售预算的编制逻辑，显著提升了销售计划准确性。标准化的预算管理流程通过固化预算沟通、编制、审核及决策流程，形成预算日历，大大提高了编报效率。深度产供销协同机制固化"以销定产"的生产计划逻辑，基于BOM分解链条形成采购计划，实现了预算层面的产供销协同。这一变革使得济民可信建立了集团化预算管控流程，实现了数据集成自动化，财务人员的工作重心由大量重复的数据收集整理转向数据分析，为管理决策提供了更有价值的数据支持。

第一三共：打造智能化的跨国药企预算平台

第一三共（中国）作为第一三共集团在中国的地区总部，统一管理在华业务，在预算管理方面面临着跨国企业的特殊挑战。随着第一三共（中国）的不断发展，如今已有十几个制药企业和数百个经销商。原预算体系在预算组织、预算涉及人数快速增长后，在信息交互和同步更新上无法满足管理者对于预算方案的时效性要求。这导致了不同部门和组织间在自下而上的预算合并上长期存在步调不一致的情况。

第一三共与FONE合作实施的全面预算系统（命名为"iMARS"）实现了三大创新突破。

全面的预算管理升级将过去的简单费用预算，升级为涵盖收入预算、资产预算、人资预算、费用预算、项目预算、财务预算的完整体系。

高效的编制流程彻底改变了以往损益表excel编制、各部门通过邮件传递数据的情况，借助系统统一业财人员数据填报的口径。精细化的多维分析利用FONE的PB级分布式数仓，单点读写>400万/秒的强大计算能力，轻松应对细化管理后的数据量。

系统还实现了总部与两家工厂的内部关联费用分摊，在各部门填入数据后，系统按照预设逻辑、不同的FTE率进行自动计算。这一系统使第一三共能够根据市场动向和预算完成情况，实时修改调整短中长期运营目标及发展规划。

FONE全面预算解决方案通过在医药行业的深度实践，为药企提供从预算编制、执行监控到分析调整的全流程解决方案。基于FONE全面预算7.0的最新能力，包括蓝图模式、测算功能、AI助手、报表与表格优化等创新特性，帮助医药企业实现预算管理的数字化、智能化转型。

众多头部药企的实践表明，FONE不仅能够有效应对医药行业特有的预算管理挑战，更是支撑企业战略落地与可持续发展的坚实基石。随着医药行业的持续进步和市场环境的不断演变，全面预算管理的智能化升级将成为医药企业提升核心竞争力、实现高质量发展的必由之路。